| Vorwort | 5 |
| Inhaltsverzeichnis | 6 |
| 1 Compliance | 9 |
| 1.1 Einführung in die Compliance | 9 |
| 1.2 Die Entstehungsgeschichte: Vom Sarbanes-Oxley Act bis zum Transparenzrichtlinie-Umsetzungsgesetz | 10 |
| 1.3 Was ist Compliance? | 11 |
| 1.4 Deutscher Corporate Governance Kodex | 13 |
| 2 Der Compliance-Beauftragte und die Compliance-Organisation | 14 |
| 2.1 Corporate Compliance | 14 |
| 2.2 Compliance ist Aufgabe der Geschäftsleitung | 16 |
| 2.3 Begriffsabgrenzung | 17 |
| 2.4 Die Einrichtung der Corporate Compliance | 19 |
| 2.5 Verantwortung für die Umsetzung der Compliance | 20 |
| 2.6 Relevante Rechtsgebiete im Unternehmen | 20 |
| 2.7 Die Elemente der Corporate Compliance | 21 |
| 2.7.1 Risikoanalyse | 21 |
| 2.7.2 Self-Commitment der Unternehmensführung | 21 |
| 2.7.3 Bekanntmachung der Compliance-Richtlinien | 23 |
| 2.8 Die wichtigsten Pflichten der Unternehmensleitung | 24 |
| 2.8.1 Sorgfaltsund Treuepflicht | 24 |
| 2.8.2 Buchführungsund Bilanzierungspflicht | 26 |
| 2.8.3 Überwachungspflichten | 27 |
| 2.8.4 Öffentlich-rechtliche und gesellschaftsrechtliche Pflichten | 31 |
| 2.9 Compliance-Organisation | 32 |
| 2.10 Compliance-Broschüre und weitere Maßnahmen | 34 |
| 2.11 Compliance-Regelungen | 35 |
| 2.12 Dokumentation | 39 |
| 2.13 Assistenz des Compliance Officers | 41 |
| 2.14 Organisation einer Compliance-Hotline | 42 |
| 2.15 Bearbeitung eines Compliance-Falls | 43 |
| 2.16 Compliance-Risiken | 45 |
| 2.17 Compliance in den verschiedenen Bereichen | 49 |
| 2.17.1 Compliance im Produkthaftungsbereich | 49 |
| 2.17.2 Compliance im Bereich Merger & Acquisition | 50 |
| 2.17.3 Compliance im Bereich IT und Datenschutz | 51 |
| 2.17.4 Compliance im Bereich Kartellrecht | 52 |
| 2.17.5 Compliance im Bereich Arbeitsrecht | 54 |
| 3 Wirtschaftskriminalität und Korruption | 55 |
| 3.1 Korruption | 56 |
| 3.1.1 Was ist Korruption? | 56 |
| 3.1.2 Gesetze und Korruption | 57 |
| 3.1.3 Auswirkungen der Korruption | 59 |
| 3.1.4 Auswirkungen der Korruption auf Unternehmen | 60 |
| 3.1.5 Schwerpunkte der Korruption | 61 |
| 3.1.6 Tätergruppen und Schäden für die Unternehmen | 61 |
| 3.1.7 Möglichkeiten der Bekämpfung von Korruption | 62 |
| 3.2 Wirtschaftskriminalität | 65 |
| 3.2.1 Schäden durch Wirtschaftskriminalität | 66 |
| 3.2.2 Wirtschaftskriminalität in den USA | 67 |
| 3.2.3 Täterprofile | 67 |
| 3.2.4 Konsequenzen | 68 |
| 3.3 Fachwissen ist gefragt | 70 |
| 4 Anti-Counterfeiting | 72 |
| 4.1 Begriffsdefinition | 72 |
| 4.2 Zollbehörden | 73 |
| 4.2.1 Grenzbeschlagnahmeantrag | 74 |
| 4.2.2 Tipps für die Zusammenarbeit mit dem Zoll | 75 |
| 4.3 Schutzmöglichkeiten vor Fälschungen | 76 |
| 4.4 Auswirkungen der Produktpiraterie auf die Volkswirtschaft | 76 |
| 4.5 Konsequenzen für die Unternehmen | 77 |
| 4.6 Markenpiraterie in China | 77 |
| 5 Insiderrecht | 79 |
| 5.1 Die Entstehung des Insiderrechts | 79 |
| 5.2 Insiderpapier | 80 |
| 5.3 Was ist ein Insider? | 81 |
| 5.3.1 Hierarchieinsider | 81 |
| 5.3.2 Funktionsinsider | 81 |
| 5.3.3 Anlassinsider | 82 |
| 5.3.4 Externe Insider | 82 |
| 5.4 Insiderinformation | 82 |
| 5.5 Das Insiderverzeichnis | 87 |
| 5.5.1 Aufzunehmende Daten | 88 |
| 5.5.2 Aufbewahrungsfristen und Form von Insiderverzeichnissen | 90 |
| 5.5.3 Aufklärungspflicht gegenüber den aufzunehmenden Personen | 90 |
| 5.5.4 Checkliste Insiderverzeichnis | 91 |
| 5.6 Insiderhandel | 92 |
| 5.6.1 Insiderhandelsverbote | 92 |
| 5.6.2 Rechtsfolgen bei Vorliegen eines Verstoßes | 94 |
| 5.7 Überwachung des Insiderhandels | 95 |
| 6 Rechtliche Grundlagen | 98 |
| 6.1 Marktmissbrauchsrichtlinie | 98 |
| 6.2 Übernahmerichtlinie | 98 |
| 6.3 Markets in Financial Instruments Directive | 99 |
| 6.4 Transparenzrichtlinie | 99 |
| 6.5 Transparenzund Publizitätsgesetz | 99 |
| 6.6 Anlegerschutzverbesserungsgesetz | 100 |
| 6.7 Bilanzreformgesetz | 100 |
| 6.8 Vorstandsvergütungsoffenlegungsgesetz | 100 |
| 6.9 Weitere wesentliche Gesetze | 101 |
| 6.10 § 15 WpHG, Ad-hoc-Publizität | 101 |
| 6.10.1 Voraussetzungen für eine Ad-hoc-Publizität | 102 |
| 6.10.2 Beispiele für veröffentlichungspflichtige Informationen | 102 |
| 6.10.3 Unverzüglichkeit | 104 |
| 6.10.4 Mitteilung an Börsen und BaFin | 105 |
| 6.10.5 Ordnungswidrigkeiten nach § 3 WpHG | 107 |
| 6.10.6 Rechtsverstöße und ihre Folgen | 107 |
| Stichwortverzeichnis | 108 |
| Die Autorin | 109 |
