| Geleitwort | 6 |
| Vorwort | 8 |
| Inhaltsverzeichnis | 9 |
| Abbildungsverzeichnis | 15 |
| 1 Problemstellung | 40 |
| 2 Basel II und die Entwicklung von Ratingsystemen | 46 |
| 2.1 Der Weg von Basel I zu Basel II | 47 |
| 2.2 Bankinterne Ratingsysteme in der Praxis und der wissenschaftlichen Literatur | 54 |
| 2.3 Neuerungen zur Verbesserung bankinterner Ratingsysteme fiir den Mittelstand | 63 |
| 2.4 Statistische Verfahren zur Entwicklung von Ratingsystemen | 66 |
| 3 Auf logistischer Regression basierende Ratingmodelle | 76 |
| 3.1 Vorbereitende Arbeitsschritte | 77 |
| 3.2 Struktur der insolventen Fälle in der Entwicklungsgruppe | 97 |
| 3.3 Kennzahlen | 104 |
| 3.4 Vorbereitende statistische Untersuchungen | 125 |
| 3.5 Entwicklung und Beurteilung der Logit- Modelle | 144 |
| 4 Ergänzung der Ergebnisse der Logit-Modelle mit Hilfe von Cox-Modellen | 211 |
| 4.1 Aufbereitung der Daten fur die Cox- Modelle | 214 |
| 4.2 Entwicklung und Beurteilung der Cox- Modelle | 220 |
| 5 Appendix | 265 |
| 5.1 Anfragen zu den Ratingsystemen deutscher Banken fiir Mittelstandler | 265 |
| 5.2 Ratingstudien | 271 |
| 5.3 Reprasentativitatstest fiir die Entwicklungsdaten der logistischen Regression | 279 |
| 5.5 Vergleich der Ausfalle der Entwicklungsgruppe mit alien solventen Firmen | 287 |
| 5.6 Bei der Kennzahlbildung verwendete Abkiirzungen | 289 |
| 5.7 Bilanzierungschema, der von der BW- Bank zur Verfiigung gestellten Daten | 294 |
| 5.8 Mittelwertvergleich fiir die Variablen der Logit- Modelle | 297 |
| 5.9 Ergebnisse der Median- Tests fiir die Variablen der Logit- Modelle | 298 |
| 5.10 Korrelation der unabhangigen Variablen der Logit- Modelle | 299 |
| 5.12 Grafiken zur Uberprufung der Linearitatsannahme | 301 |
| 5.13 Abbildungen zur Identifikation einflussreicher Falle | 306 |
| 5.14 Odds- Ratios der Variablen | 307 |
| 5.16 Klassifizierung der Out- of- sample- Firmen in Ratingklassen | 313 |
| 5.17 Reprasentativitatstest fiir die Entwicklungsdaten der Cox- Modelle | 315 |
| 5.18 Uberpriifung der Proportional- Hazard- Annahme der Cox- Modelle | 319 |
| 5.19 Uberprufung der Proportional- Hazard- Annahme nach Grambsch und Therneau | 325 |
| 5.21 Graflsche Uberpriifung der Linearitat der Variablen der Cox- Modelle | 330 |
| 5.23 Median- Test fur die Variablen der Cox- Modelle | 338 |
| 5.24 Korrelation der unabhangigen Variablen der Cox- Modelle | 339 |
| 5.25 Uberparametrisierungstest fiir die Cox- Modelle | 340 |
| 5.26 Identifikation einflussreicher Falle bei den Cox- Modellen | 341 |
| 5.27 Hazard Ratios der unabhangigen Variablen der Cox- Modelle | 347 |
| 5.28 Klassifizierung von Firmen in Ratingklassen auf Basis der Gesamtergebnisse | 348 |
| Literaturverzeichnis | 351 |
