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Stresstests für das bankbetriebliche Liquiditätsrisiko

Analyse im Licht von Basel III und der europäischen Bankenunion

AutorChristian Thomas
VerlagSpringer Gabler
Erscheinungsjahr2015
Seitenanzahl75 Seiten
ISBN9783658104320
FormatPDF
KopierschutzDRM
GerätePC/MAC/eReader/Tablet
Preis26,96 EUR
Christian Thomas stellt verschiedene Anwendungskonzepte der wissenschaftlichen Literatur sowie einer mittelständischen Sparkasse zur Abbildung von Liquiditätsrisikostresstests vor und beurteilt diese auf ihre Anwendbarkeit, Eignung als Stresstestmethodik sowie auf Konformität mit den regulatorischen Anforderungen aus der Capital Requirements Regulation sowie den Mindestanforderungen an das Risikomanagement. Auf dieser Basis gibt er Handlungsempfehlungen für mittelständische Kreditinstitute.

Christian Thomas studierte berufsbegleitend an der Hochschule der Sparkassen-Finanzgruppe in Bonn und schloss im Studiengang Finance unter der Betreuung von Professor Dr. Stefan Zeranski mit dem Bachelor of Science ab. Er ist als Risikocontroller für ein mittelständisches, öffentlich-rechtliches Kreditinstitut tätig.

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Blick ins Buch
Inhaltsverzeichnis
Vorwort6
Kurzfassung7
Inhaltsverzeichnis8
Abkürzungsverzeichnis10
Abbildungsverzeichnis12
1 Einleitung13
1.1 Problemstellung13
1.2 Zielsetzung und Aufbau der Arbeit14
1.3 Methoden der Problembearbeitung und Vorstellung des Praxisunternehmens15
2 Definitorische Grundlagen16
2.1 Basel III und MaRisk als Regulierungsgrundlagen des Liquiditätsrisikos16
2.2 Klassifizierung des bankbetrieblichen Liquiditätsrisikos19
2.3 Systematisierung von Liquiditätsrisikostresstests22
3 Theoretische Bestandsaufnahme zu Liquiditätsrisikostresstestmethoden in mittelständischen Instituten25
3.1 Regulatorische Anforderungen an Liquiditätsrisikostresstests in Kreditinstituten25
3.2 Quantifizierung extremer bankbetrieblicher Zahlungsstromrisiken mit Hilfe des LaR-Konzeptes29
3.3 Quantifizierung extremer bankbetrieblicher Refinanzierungsrisiken mit Hilfe des LVaR-Konzeptes33
3.4 Analyse des dispositiven Liquiditätsrisikos im Stressfall durch die Liquidity Coverage Ratio36
3.5 LCR nach bedeutender Währung und weitere Monitoring Tools des Liquiditätsrisikos in Banken40
4 Stresstests für das bankbetriebliche Liquiditätsrisiko am Beispieleiner mittelständischen Sparkasse43
4.1 Liquiditätsprofil der mittelständischen Sparkasse im Status quo43
4.2 Liquiditätsrisikostresstestmethoden der mittelständischen Sparkasse im Status quo45
4.2.1 Liquidity Coverage Ratio als Stresstestkonzeption für das dispositive Liquiditätsrisiko45
4.2.2 Modifizierung der institutseigenen Liquiditätsübersicht als Stresstestkonzeption für das kurzfristige Liquiditätsrisiko47
4.2.3 Stresstests für das strukturelle Liquiditätsrisiko durch Szenariomodellierung auf den Liquiditätsablauffächer51
4.2.4 Liquiditätsrisikostresstestreport an die Geschäftsleitung55
4.2.5 Überprüfung der Angemessenheit sowie der Methoden und Verfahren der Liquiditätsrisikostresstests56
4.3 Überprüfung der CRR- und MaRisk-Konformität der Liquiditätsrisikostresstests und Handlungsempfehlungen57
4.4 Zusammenfassendes Zwischenergebnis62
5 Zusammenfassung und Ausblick64
Literaturverzeichnis67

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